האם השתמשת 401 (k) כספים כדי להתחיל את העסק שלך, או שאתה הקשה לתוך הפרישה שלך כדי לקבל את העסק שלך באמצעות משבר האשראי הנוכחי? שבוע עסקים לאחרונה משכה תשומת לב למלכודת אפשרית: ה- IRS מתחיל להקדיש תשומת לב רבה יותר ליזמים שמממנים את עסקיהם באמצעות כסף מקרנות 401 (k) שלהם.
$config[code] not foundכך פועלים בדרך כלל מהלכים כאלה: בעל עסק יוצר תאגיד חדש, קובע תוכנית 401 (k) עבור אותו מעביר שלו או שלה 401 (k) כספים לתוכנית החדשה. הכסף משמש כדי לקנות מניות בעסק, נותן לו עירוי של הון אך עדיין שמירה על יתרונות המס של 401 (k).
מוניקה טמפלמן, מנהלת בפועל של תוכניות עובדים במס הכנסה, סיפרה שבוע עסקים כי התהליך "פתוח להתעללות". אם קרנות היזם של 401 (k) לא היו מתגלגל בצורה זו, אבל רק נסוגה, בעל העסק יהיה כפוף מסים הכנסה, כמו גם עונשים של 10 אחוזים מוקדם נסיגה אם הוא מתחת לגיל 59 ½.
לדברי טמפלמן, ה- IRS ראה כסף המשמש לרכישת מניות שערכן היה מוטל בספק או אפילו לרכוש נכסים אישיים כגון מכוניות.
אסטרטגיית הגלגול גדלה בפופולריות במהלך משבר האשראי; BusinessWeek אומר כי כ -4,000 אנשים צפויים להשתמש בטקטיקה השנה. בדרך כלל, העסקה כוללת 100,000 $ ל 200,000 $ בקרנות פרישה. יועצים פיננסיים לגבות לקוחות ממוצע של $ 5,000 עבור הניירת, בתוספת שכר שנתי של כ 1,000 $ כדי לנהל את 401 חדש (k). אחד היועצים הפיננסיים שצוטטו משווה את העמלות לטובה על 15 או 20 אחוז הריבית הבנקים לגבות על הלוואות עסקיות - כלומר, אם אתה יכול לקבל הלוואה.
עם תכנון ה- IRS גדל בדיקה של תוכניות כאלה, זה יכול להיות רעיון טוב כדי לסקור את התוכנית עם היועץ שלך ואת רואה החשבון שלך כדי לוודא שזה לא מעלה את כל הדגלים האדומים. אם אתה משתמש 401 (k) כספים כדי לממן את העסק שלך, לוודא את הכסף הוא הניח להשתמש טוב לא להשתמש בו עבור כל הוצאה שעבורו אתה לא יכול לעשות מקרה עסקי ברור.
באתר ה- IRS יש הרבה משאבים שיכולים לעזור לחשבונך וליועץ שלך להבהיר את הבעיות. מבט מקרוב על הבעיות עם תוכניות אלה ניתן למצוא "הנחיות לגבי Rollovers כמו עסקים startups (ROBS)". פרסום זה הוא עבור סוכני IRS, אז זה די צפוף, אבל ייתן לך כמה תובנות לגבי בעיות עם רעיון rollover.
