רשימת ביקורת משפטית

ביקורת משפטית, או חשבונאות משפטית, הוא תהליך של חקירת עסקאות פיננסיות של יחידים וחברות לזהות פעילויות הקשורות הונאות או סכסוכים משפטיים. הונאות וסכסוכים משפטיים יכולים להתרחש במספר דרכים, לרבות באמצעות הגשת תביעות מס, תביעות ביטוח, תביעות פשיטת רגל, רכישות עסקיות, תביעות נזקי גוף או הליכי גירושין. גילוי סדרים המעיד על הונאה בביקורת משפטית יכול להיות תהליך מורכב. רשימת ביקורת משפטית, המדגישה מחסומי ביקורת חיוניים, היא כלי אחד לשמירת החקירות על המסלול.

$config[code] not found

הכנת ביקורת

רואי חשבון משפטיים בצע את השביל הפיננסי בין אם זה מוביל כספים אישי או עסקי. הפרטים של תהליך הביקורת עשויים להיות מוטלים בספק במהלך הליכים משפטיים הנובעים מחקירות הונאה. כתוצאה מכך, רשימת ביקורת משפטית היא הכרחית בהכנה לבדיקות הביקורת ואולם המשפט. על מנת לבצע את הביקורת הטובה ביותר, על רשימת הבדיקה לבדוק את מטרת הביקורת, את סוג ההונאה הנחקרת, את חשד המשתתפים ואת ההשלכות הכספיות. עדויות איסוף שיטות הם גם פריטים חשובים עבור רשימת ביקורת משפטית.

רשומות אישיות

הרקע האישי של עבריין חשוד יכול לחשוף דפוסים העשויים להצביע על הונאה. לדוגמה, החשוד עשוי להיות בעל עבר משפטי או פשיטת רגל בעבר. פעילויות אלה צריכות להיות ברשימת הביקורת המשפטית לחקירה. רשימת פריטים אחרים כוללים זיהוי כינוי, היסטוריה פלילית או רשומות מעצר, שעבודים המס ואת שכר garnishment. בדיקות רקע יכולות לכלול גם היסטוריית חיפוש של אנשים, היסטוריית תעסוקה ואימות השכלה. פריטים אלה לבדם אינם מאשרים הונאה, אך כאשר מזווגים עם ראיות פיננסיות, אי סדרים עשויים להיות ניכרים.

וידאו של היום

הביא לך על ידי שתיל הביא לך על ידי שתיל

חקירה פיננסית

עם השקת ביקורת משפטית, רואה חשבון משפטי אוספת בקפידה מידע ביקורות זה כדי לקבוע אם וכיצד הונאה התרחשה, כאשר זה קרה ואת הסכום הכספי מעורב. בעוד החקירות משתנות, שורת פריטים על רשימת ביקורת משפטית צריך להנחות את המבקרים לבדוק מספר רב של רשומות פיננסיות רלוונטיות, כולל דוחות אשראי, עסקאות נדל"ן, מניות, חשבונות בנק מקומיים וזרים, תוכניות פרישה והתנחלויות ביטוח. ראיות פיננסיות עשויות לחשוף נכסים נסתרים או אורח חיים שאינו עולה בקנה אחד עם ההכנסה.

דוח ביקורת

ביקורת משפטית עוטפת דו"ח מפורט. דוח הביקורת הפלילית מפרט את הממצאים עם תיאור של ראיות התומכות במסקנות, האם נמצאו פעילויות מזויפות או לא. בהתאם להיקף החקירה, פריטי רשימת הביקורת להכנת דוח הביקורת הפלילית כוללים את ההליכים המשמשים לאיסוף ראיות, טכניקות הביקורת המשמשות לקביעת זיהוי הונאה ועבריינים ומלאי ראיות פיזיות שנאספו. הדו"ח עשוי גם להמליץ ​​על פעולות כדי למנוע הונאה דומה קורה שוב.