כאילו מסים לא היו מספיק, ה- IRS יכול להוסיף עניין ועונשים על פעולה מסוימת אתה עלול לקחת או להיכשל לקחת. ישנם מעל 150 קנסות אזרחיים בקוד ההכנסה הפנימית. קנסות מס יכול להיות יקר והם לא - ניכוי מס. הנה roundup של כמה קנסות המס שיכול להשפיע על בעלי עסקים קטנים ומה ניתן לעשות כדי למנוע אותם.
טיפים על הימנעות עונשים מס עבור עסקים קטנים שלך
1. מאוחר הגשת עונש על החזרי מס
15 אפריל עשוי להיות צרוב לתוך המוח שלך כמו יום המס, אבל זה לא המועד האחרון עבור כל מחזירה. S תאגידים ושותפויות (כולל חברות אחריות מוגבלת הגשת כשותפויות) יש תאריך 15 מרס. אם אתה בסוף על ההחזר האישי שלך, העונש הוא 5 אחוזים מהבעלות עבור כל חודש אתה בסוף (עד 25 אחוזים). אם ההחזר הוא יותר מ 60 ימים מאוחר, יש עונש מינימלי של קטן של 100 אחוז מס או בשל סכום דולר ($ 210 עבור 2017 חוזר יוגש בשנת 2018). עבור S תאגידים ושותפויות, העונש הוא סכום דולר לכל בעל עונש לכל חודש. עבור 2017 מחזירה הוגשה בשנת 2018, העונש יהיה 200 $ לכל בעל כל חודש (או חלק של חודש).
$config[code] not foundמה לעשות: בדוק את מועד ההחזר שלך, אשר בשמחה עשוי להיות מאוחר יותר ממה שאתה מצפה בגלל סופי שבוע וחגים. אם, עבור כל הסיבה שאתה לא יכול לעמוד בדדליין, לבקש הארכת תיוק על ידי המועד האחרון.
2. עונש מס משוער
אם אתה משלם מס הכנסה שלך, אתה עלול להיות כפוף עונש. עונש זה הוא למעשה תשלום הריבית על בסיס שיעור ה- IRS, אשר יכול להיות מותאם רבעוני. כרגע, זה 4 percennt.
מה לעשות: בדוק מחדש את ההערכות בכל פעם שאתה מבצע תשלומים ובודק המובטחת מס נמל בטוח. לדוגמה, אם אתה מסדר את המסים המשוערים שלך ב -100% מחובת המס שלך ב -2016 (או 110% ממנה אם אתה משלם מסים גבוה), לא תהיה חייב כל עונש, לא משנה כמה קצר אתה נופל.
3. W-2 טעויות
אם לא תצליח ליצור טופס W-2 עבור כל עובד, או שתעשה טעות ולא תתקן אותו (פרט ל- de minimis), תועמד לדין. מאוחר יותר אתה שולח את הטופס, גבוה יותר את העונש. כל עוד הגשת את W-2 עבור 2016 בתוך 30 ימים מיום האחרון, עונש הגשת מאוחר הוא 50 $ לכל טופס. אם אתה קובץ אחרי 30 יום, אבל עד 1 אוגוסט 2017, את העונש מכפיל 100 $ לכל טופס. אבל אם לא להגיש עד לאחר 1 אוגוסט 2017, עונש קופץ ל 260 $ לכל טופס.
מה לעשות: ריהוט עובדים עם W-2s שלהם ושליחת מינהל למינהל לביטוח לאומי היא פעולה עדיפות למעסיקים. סמן את היומנים שלך לשנה הבאה: W-2s עבור פיצוי 2017 צפויים ב -31 בינואר 2018.
4. 1099 טעויות
אם לא תצליח להגיש טופס 1099 הנדרש, כגון 1099-MISC עבור קבלנים עצמאיים ששילמת להם לפחות 600 $, האיחור שלך יעלה לך. שוב, מאוחר יותר אתה הגשת טופס, גבוה יותר את העונש. אותם קנסות על סוף W-2s חלים על 1099s מאוחר.
מה לעשות: צפה במועד הספציפי עבור 1099 אתה נדרש להגיש כי יש מועדים שונים עבור סוגים שונים של 1099s.
5. קרן נאמנות הקרן
כמעסיק אתה נדרש להפקיד ניכוי מעובדי העובדים באוצר ארה"ב. אם לא, אתה יכול להיות מוחזק 100 אחוז אחריות אישית עבור הכספים שאתה לא הפקדת. זה נקרא עונש קרן נאמנות.
מה לעשות: ודא כי הפקדות נדרש נעשו. אם אתה משתמש בחברה שכר בחוץ, לא להניח פיקדונות נעשו; לבדוק את זה.
6. עונשים הקשורים לדיוק
הנטל על משלמי המסים הוא להגיש תשואות מס זה משקף באמת הכנסות והוצאות. אם תשלום נמוך הוא משמעותי (ליחידים הכוונה היא ל -5,000 דולר או 10% מהמס שחייב להיות מוצג בתמורה, עבור תאגידים של C הוא גבוה יותר), והוא נובע מרשלנות או מתעלמות מהחוקים והתקנות, יש 20% עונש על התשלום הנמוך.
מה לעשות: עסקים חייבים לשמור ספרים טובים ורשומות (קשה להימנע מעונש בלעדיהם). כמו כן, לקבל ייעוץ מס טוב. הסתמכות על מקצוען מס מאי לעזור להימנע מעונש בנסיבות הנכונות.
7. עודף תרומה
אם יש לך תוכנית פרישה מוסמך או IRA ולהוסיף יותר מאשר החוק מאפשר, אתה עלול להיות כפוף לעונש תרומה עודף 6 אחוזים. עונש זה ממשיך לחול בכל שנה עד לתיקון עודף.
מה לעשות: בזהירות לחשב את התרומות השנתי. אם תגלה שעשית שגיאה, צא מיד כדי להימנע או למזער את העונש.
.8 עונש חלוקה מוקדמת
פעולה נוספת הקשורה תוכנית פרישה מוסמך או IRA הוא הקשה לתוך זה מוקדם מדי. יש עונש של 10% שבדרך כלל חל על הפצות לפני גיל 59.
מה לעשות: אם אתה צריך כספים לפני גיל זה, לנסות למצוא אותם במקום אחר. אם עליך להשתמש בחיסכון לפרישה מוקדמת, בדוק אם חל חריג עונש (למשל, באמצעות קרנות IRA לשלם עבור השכלה גבוהה). חריגות עונשין מפורטות בפרסום IRS 590-B.
9. עונש הפצה לא רפואי
אם נלקחת הפצה מחשבון חיסכון בריאות כדי לשלם עבור הוצאות לא רפואיות, יש עונש של 20 אחוז.
מה לעשות: הגבלת הפצות להוצאות רפואיות מוסמכות (הן רשומות ב- IRS פרסום 969). או לחכות עד לאחר גיל 65, כאשר העונש על הפצות לא רפואיות כבר לא חל.
10. מנדט בריאות
חוק טיפול בר השגה מטיל קנסות על אנשים שאינם מצליחים לשאת ביטוח בריאות (אלא אם כן פטור) ועל מעסיקים גדולים שאינם מספקים את העובדים במשרה מלאה עם כיסוי. קנסות אלה, לעומת זאת, ניתן לוותר או לבטל על ידי חקיקה חדשה.
מה לעשות: צפו בהתפתחויות בקונגרס האמריקני חוק הבריאות.
סיכום
אלה הם רק כמה לבחור את העונשים רבים כי מסים missteps יכול להפעיל. ואלו הן רק חלק מהפעולות הזמינות כדי למזער או למנוע קנסות. לדוגמה, אתה יכול לברוח קצת על ידי הצגת סיבה סבירה או אחרים על ידי הטענה הראשונה אפשרות הפחתה. להבין את האחריות שלך ולסמן את לוח השנה שלך עבור תאריכי יעד עיקריים. לעבוד עם יועץ מס ידע כדי לוודא שאתה נשאר תואם.
חוק תיק מס תמונה באמצעות Shutterstock
