תשלומי מס משוערים: תשובותיך נענו

מס הכנסה משוער תשלומים הם עובדת חיים עבור רובנו מי לנהל את העסק שלנו.

שלא כמו אלה המועסקים ומקבלים משכורות שבהן מסים נמנעים על ידי המעסיק, רוב בעלי העסקים והעצמאיים יידרשו לשלוח מעת לעת סכום הנקרא "תשלומי מס מוערכים" למס הכנסה. ייתכן שתצטרך גם לשלוח תשלומי מס משוערים לרשות המסים שלך.

$config[code] not found

במילים אחרות, רוב בעלי עסקים קטנים חייבים לשלם מסים מוערך רבעוני ולא לחכות עד אפריל 15 או כאשר משלמי מס אחרים להגיש את התשואות שלהם. תשלומים רבעוניים אלה הינם בגין הסכום שאנו "מעריכים" אותו אנו חייבים. אם אנחנו לא שולחים תשלומי מס משוערים, נוכל בסופו של דבר לשלם קנסות כבדים, אשר הם למעשה עניין עבור תשלומים רבעוניים שלך איחור.

אם אתה בעל עסק קטן, כדי להיות בטוח לקחת את לוח השנה בחשבון בעת ​​פיתוח תקציב תזרים המזומנים עבור העסק שלך.

כדי ללמוד עוד, Small Business Trends דיבר עם מייקל הנלי, שותף מנהל של Smithtown, N.Y. משרד רו"ח מרל & הנלי, LLP. הנלי הוא גם המחבר של שלושה ספרים עסקיים קטנים כולל תכנון מס יעיל עבור MicroBusiness, בחירת המבנה הנכון עבור העסק שלך, ו למה אתה צריך לשלב את העסק נדל"ן.

לוח תשלומים משוער

למטרות מס הכנסה פדרלי, תשלומי מס מוערכים צפויים כדלקמן:

• 15 באפריל (הרבעון הראשון)
• 15 ביוני (רבעון שני)
• 15 בספטמבר (רבעון שלישי)
• 15 בינואר (רבעון רביעי)

שים לב כי התשלום הרבעוני של ינואר 15 הוא למעשה לא בשנת המס עצמה, אבל בתחילת השנה הבאה (אבל לפני החזרת המס שלך). שים לב גם, כי אם התאריך נופל בסוף שבוע או בחג הוא עשוי להיות מורחבת ליום העסקים הבא.

טיפ מס: אם אתה במצב שבו אתה נדרש לעשות מס הכנסה המדינה תשלומים משוערים, לשלם מס המדינה שלך מוערך על ידי דצמבר 31. בדרך זו, אתה יכול לטעון ניכוי עבור תשלום המס בשנת המס הנוכחית.

LLCs: בעל העסק משלם, לא את העסק עצמו

זכור כי עבור רוב העסקים הקטנים זה בדרך כלל בעלים - לא ישות עסקית עצמה - נדרש לבצע תשלומי מס משוער. הסיבה לכך היא כי רוב גופים עסקיים קטנים, כגון LLCs, הם מה שמכונה "ישויות עוברות" למטרות מס.

לדברי הנלי, "עסקים קטנים בדרך כלל לא עושים תשלומים משוערים רבעוניים בשל העובדה כי רוב העסקים הקטנים נקבעים כמו זרימה דרך או לעבור גופים, כלומר, כל המסים משולמים ברמה האישית. משמעות הדבר היא כי הרוב המכריע של כל התשלומים המשוערים ישולם על ידי בעלי עסקים, לא על ידי העסקים עצמם. "

טיפ מס: זכור כי ישויות עסקיות מסוימות (לדוגמה: ישויות שאינן עוברות) נדרשות למעשה לשלם מסים משוערים בשם הישות העסקית עצמה. אלה כוללים תאגידים C, S תאגידים המנהלים עסקים בניו יורק, ותאגידים S לנהל עסקים בוושינגטון.

כיצד לחשב מסים משוער שלך

לדרישה לשלם מסים משוערים יש חריגים. חישוב הסכום הנכון של תשלומי המס המשוערים שלך עשוי להיות מסובך. למס הכנסה יש טופס 1040-ES (PDF) הכולל גיליון עבודה שבו תוכל להשתמש כדי לחשב את תשלומי המס המשוערים שלך. בכללי:

• הדרישה הפדראלית להערכת מס חלה כאשר אתה מצפה לחייב לפחות 1,000 $ במס הכנסה הפדרלית לשנת המס.
• מאז תשלומים משוערים נעשים על ידי אנשים, אתה צריך להסתכל על התמונה הגדולה, לא רק את האחריות העסקית שלך. לדוגמה, אתה לא יכול חייב מסים מוערך אם בן הזוג שלך הוא מועסק, ויש לו מספיק מסים מנוכה המשכורת שלו או שלה. כנ"ל אם אתה מועסק גם יש מסים מספיק מנוכה משלך משכורת. אתה יכול לבקש המעסיק שלך או המעסיק של בן הזוג שלך לעכב יותר, כדי לעכב מספיק כדי למנוע צורך להגיש תשלומים משוערים. פשוט להשלים טופס חדש W4 (PDF) עבור המעסיק.
• כמו כן, אם היה לך החזר בשל שנת המס הקודמת, אתה יכול לבחור ליישם את זה לשנה הקרובה.

טיפ מס: השתמש במחיר לרכישה כדי לעזור לך להכין את המסים שלך. האם המחיר לרכישה יוצר לוח תשלומים משוער של מסים עם סכומים בכל שנה. לעשות זאת עבור שנת המס הקרובה, בזמן שאתה קובץ מסים שלך עבור השנה הקודמת. לאחר מכן פעל לפי לוח זמנים זה בדיוק, אלא אם כן ההכנסה או הניכויים שלך משתנים באופן משמעותי.

מיתוסים וטעויות להימנע

בעת חישוב רבעוני או סוף השנה של חבות המס, תמיד להיות בטוח שאתה שוקל את כל העסק הפיננסי של העסק שלך.

כמו הנלי מסביר: "יותר מדי בעלי עסקים קטנים להיתפס במיתוס כי" מה איזון החשבון העסקי שלי בבנק ב -31 בדצמבר הוא מה אני אצטרך לשלם מס על. "בעוד מאזן דצמבר 31 חשבון הבנק יכול להיות מאוד דמות שימושית בעת ביצוע חישוב תזרים מזומנים מהיר, היא נוטה להיות מטעה מאוד בעת קביעת הרווחיות של העסק. פריטים כמו לשלם את החוב, ללוות כסף, נושאת יתרות בכרטיס אשראי, לשלם הוצאות אישיות, פירעון הלוואות לבעלי המניות, חלוקת רווחים לבעלים, וכו 'כל ישפיע על כמה כסף בבנק בסוף השנה, אבל אין השפעה על הרווח העסקי ".

טיפ מס: בעת חישוב סכומי המס הרבעוניים המשוערים שלך, הקפד לחשב על בסיס רווח - כלומר, הכנסה פחות הוצאות.

מה קורה אם אני לא עושה תשלומים מס משוער?

אם לא שילמת מספיק תשלומים מס מוערך (או מקורות מס אחרים כגון ניכוי), תצטרך לשלם קנס. אתה יכול למנוע את העונש כל עוד אתה משלם לפחות 90% של המס עבור השנה הנוכחית, או 100% של המס שאתה חייב עבור השנה הקודמת, לפי הנמוך.

כללים מיוחדים חלים גם על חקלאים ודייגים. כמו כן, אם אי תשלום הוא עקב אסון טבע, אתה יכול לקבל אישור ממס הכנסה.

טיפ מס: כמו כל חוק מס, לעונשים יש חריגים שונים. עיין בהוראות IRS בטופס 1040-ES לקבלת מידע נוסף. פרסום 505 (ניכוי מס ומס משוער), יש גם מידע נוסף.

כיצד אוכל להגיש מסים משוערים?

מס הכנסה ומרבית מדינות לאפשר תשלומים אלקטרוניים של מסים משוערים, בנוסף הגשת נייר.

אם אתה יכול להגיש באופן אלקטרוני, הנלי אומר, זה בחירה טובה כי יש לך הוכחה טובה יותר של התשלום. "אישור תשלום מקוון הוא תמיד יותר מוחשי מכל הוכחה של דיוור או הוכחה של מסירה כי הדואר יכול לספק."

אתה יכול לבצע תשלומים אלקטרוניים של מסים הפדרלי שלך באמצעות מערכת מס תשלומים אלקטרוניים הפדרלי.

טיפ מס: ברוב המקרים, הגשת אלקטרוניים גם נותן לך את היכולת לתזמן תשלומים עתידיים. הימנע מן הצורך לזכור או להגדיר תזכורות לוח שנה לאורך כל השנה, על ידי תזמון כל ארבעת תשלומים משוערים בבת אחת, באופן אלקטרוני.

מה לגבי מסים משוער ברמת המדינה?

אם המדינה שלך יש מס הכנסה, סביר להניח שאתה נדרש לשלם תשלומי מס מוערך כלפי מס הכנסה המדינה שלך, גם.

תשע מדינות אין מס הכנסה אישי על הכנסה שכר. מדינות שאין להם מס הכנסה אישי כוללים: אלסקה, פלורידה, נבאדה, דרום דקוטה, טקסס, וושינגטון ויומינג. ניו המפשייר טנסי לא מס הכנסה הכנסה, אבל לעשות ריבית המס והכנסות דיבידנד. עם זאת, הקפד לבדוק את כל העסק מס אחר דרישות הגשה.

טיפ מס: עבור לכאן כדי למצוא רשימה של משרדי מס המדינה שאתה יכול ליצור קשר כדי לברר אם המדינה שלך היא אחת שבה משוער מס הכנסה תשלומים נדרשים. אתה יכול גם למצוא מידע אחר וטפסים מתאימים או תיוק תיוק אלקטרונית עבור כל מדינה.

סיכום

הישאר מחוץ למים חמים על ידי לדעת את האחריות על תשלומי מס מוערך על המדינה ברמה הפדרלית. חשוב בדיוק כמו לדעת את הכללים ואת הדרישות, אתה צריך לקבל את עצמך מאורגן אז אתה לא בשוגג לשכוח להחליק בטעות.

למידע נוסף על ביצוע תשלומי מס מוערכים, עיין בדף האינטרנט של מס הכנסה על מסים משוערים לעסקים קטנים.

הערה: המידע המופיע במאמר זה הוא מידע רקע כללי, ולא נועד להיות ייעוץ מס. תמיד לבדוק חומרים זמינים IRS, ועם יועץ המס שלך.

מס , לוח שנה , LLC , מחשבון , טעות , מחשב ו מפת המדינה תמונות דרך Shutterstock

6 תגובות ▼